应急、风险管理制度

为加强项目的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证项目健全，稳健运行，特制定本制度。

一、 本制度旨在为项目实现以下目标提供合理保证；

1、 将风险控制在与项目总目标相适应并可承受的范围内；

2、 实现项目服务的规范、有效、持续运行；

3、 确定法律法规的遵循；

4、 确保项目建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或失误而造成的重大损失。

二、项目风险是指未来的不确定性对项目服务实现其目标的影响。

三、按照项目服务的不同对风险进行分类，项目风险分为：服务实施风险、财务风险。

1、服务实施风险：

（1）服务提供不符合服务对象需求，影响服务参加者数量及质量；

（2）服务内容与项目总目标偏离，影响项目 目标的实现；

（3）服务实施不规范，影响项目形象及整体评价。

2、财务风险：

（1）财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则的规定组织会计核算和编制财务报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。

（2）舞弊风险。以故意的行为获得不公平

四、风险对策

项目应根据风险分析的结果，结合风险分析的原因以及承受度，选择风险应对方案。

1、项目正式开展服务时，从多渠道、多方式了解服务对象需求；如需求调查问卷等：同时获取利益相关方如各公益机构的意见及建议作为参考，以制定贴合服务对象需求的服务；

2、每个单项服务单独制定服务指引（见附件），如《小组督导服务指导》、《培训服务指南》、《宣传工作指引》，指引包括服务前、服务中、服务后的场地、物资及人员分工等工作规范指引，确保服务实施的规范化；

3、每次服务制定风险预估及预防计划，确保服务的顺利开展；

4、每次服务后，通过访谈、问卷等方式了解服务对象服务反馈，自查及检验，及时调整计划，减少或避免项目服务偏离总目标及服务对象需求；

5、制定规范、合理的财务管理制度，严格规范财务管理、申请、审批流程，确保财务真实有效、避免舞弊行为。

6、制订合理的服务计划，配置合理数量的物资、人力，具有风险的活动可购买商业保险。